Article L214-135 of the French Monetary and Financial Code

The Articles of Association of the SICAF determine the duration of the accounting periods, which may not exceed twelve months. However, the first financial year may be for a different period but may not exceed eighteen months.

Within six weeks of the end of each half-year, the SICAF shall draw up an inventory of its assets under the supervision of the Custodian.

Within eight weeks of the end of each half-year, the SICAF shall publish the composition of its assets and the net assets per share. The statutory auditor shall certify the accuracy of these figures before publication. Under the same conditions, the SICAF publishes a description of its exposure to the various financial risks. At the end of this period, any shareholder who so requests is entitled to receive this document.

Original in French 🇫🇷

Article L214-135

Les statuts de la SICAF fixent la durée des exercices comptables qui ne peut excéder douze mois. Toutefois, le premier exercice peut s’étendre sur une durée différente sans excéder dix-huit mois.

Dans un délai de six semaines à compter de la fin de chaque semestre de l’exercice, la SICAF établit l’inventaire de l’actif sous le contrôle du dépositaire.

La SICAF publie, dans un délai de huit semaines à compter de la fin de chacun des semestres de l’exercice, la composition de l’actif et l’actif net par action. Le commissaire aux comptes en certifie l’exactitude avant publication. La SICAF publie dans les mêmes conditions une description de l’exposition aux différents risques financiers. A l’issue de ce délai, tout actionnaire qui en fait la demande a droit à la communication de ce document.