Article D47-1-31 of the French Code of Criminal Procedure

I.-The following offences must be reported if they affect revenue received, expenditure incurred or assets which come under the budget of the European Union, the budgets of the institutions, bodies, offices and agencies of the European Union or the budgets managed and controlled directly by them, and if the amount of damage caused to the European Union is likely to be at least equal to EUR 10 000:

1° Offences of fraud provided for in Section 1 of Chapter III of Title I of Book III of the Criminal Code;

2° Offences of breach of trust provided for in Section 1 of Chapter IV of Title I of Book III of the Criminal Code;

3° Offences of embezzlement, misappropriation or destruction of property provided for in Paragraph 5 of Section 3 of Chapter II of Title III of Book IV of the Criminal Code;

4° Bribery offences provided for in Articles 432-11,433-1,435-1 and 435-3 of the Penal Code;

5° Offences of smuggling, fraudulent import or export provided for in Article 414-2 of the Customs Code;

6° Money laundering offences provided for in the Article 415 of the Customs Code, when they involve funds derived from offences mentioned in 1° to 5° of this I;

7° Money laundering offences provided for in the section 1 of Chapter IV of Title II of Book III of the Criminal Code, when they involve funds derived from offences mentioned in 1° to 5° of this I.

II.-Where the offences referred to in I have caused or are likely to have caused damage of less than EUR 10 000, an alert must be issued only if at least one of the following conditions is met:

1° The repercussions of the case at Union level are such as to make it necessary for the European Public Prosecutor’s Office to conduct an investigation;

2° Officials or other servants of the Union, or members of the institutions of the Union, may be suspected of having committed the offence.

An alert must, however, also be issued where it is not possible to determine whether the criteria laid down in 1° and 2° above are met.

Original in French 🇫🇷

Article D47-1-31

I.-Il doit être procédé au signalement des délits suivants’ils portent atteinte aux recettes perçues, aux dépenses exposées ou aux avoirs qui relèvent du budget de l’Union européenne, des budgets des institutions, organes et organismes de l’Union européenne ou des budgets gérés et contrôlés directement par eux, et si le montant du préjudice causé à l’Union européenne est susceptible d’être au moins égal à 10 000 euros :

1° Délits d’escroquerie prévus à la section 1 du chapitre III du titre I du livre III du code pénal ;

2° Délits d’abus de confiance prévus à la section 1 du chapitre IV du titre I du livre III du code pénal ;

3° Délits de soustraction, détournement ou destruction de biens prévus au paragraphe 5 de la section 3 du chapitre II du titre III du livre IV du code pénal ;

4° Délits de corruption prévus aux articles 432-11,433-1,435-1 et 435-3 du code pénal ;

5° Délits de contrebande, d’importation ou d’exportation frauduleuse prévus à l’article 414-2 du code des douanes ;

6° Délits de blanchiment prévus à l’article 415 du code des douanes, lorsqu’ils portent sur des fonds provenant de délits mentionnés aux 1° à 5° du présent I ;

7° Délits de blanchiment prévus à la section 1 du chapitre IV du titre II du livre III du code pénal, lorsqu’ils portent sur des fonds provenant de délits mentionnés aux 1° à 5° du présent I.

II.-Lorsque les délits mentionnés au I ont causé ou sont susceptibles d’avoir causé un préjudice d’un montant inférieur à 10 000 euros, le signalement ne doit intervenir que si l’une au moins des conditions suivantes est remplie :

1° Les répercussions du dossier à l’échelle de l’Union sont de nature à rendre nécessaire la conduite d’une enquête par le Parquet européen ;

2° Des fonctionnaires ou d’autres agents de l’Union, ou des membres des institutions de l’Union pourraient être soupçonnés d’avoir commis l’infraction.

Le signalement doit toutefois également intervenir lorsqu’il n’est pas possible de déterminer si les critères prévus aux 1° et 2° ci-dessus sont remplis.