Article L561-46 of the French Monetary and Financial Code

The companies and entities referred to in 1° of Article L. 561-45-1 shall declare to the Trade and Companies Register, through the intermediary of the body referred to in the second paragraph of Article L. 123-33 of the Commercial Code, the information relating to the beneficial owners. This information concerns the identification details and personal domicile of these beneficiaries as well as the terms and conditions of the control they exercise over the company or entity.

Only information relating to the surname, common name, pseudonym, first names, month, year of birth, country of residence and nationality of the beneficial owners, as well as the nature and extent of the beneficial interests they hold in the company or entity, is accessible to the public.

The following shall have access to all information relating to beneficial owners

1° The companies or entities mentioned in the first paragraph, solely in respect of the information they have declared ;

2° Without restriction, the following authorities within the scope of their mission:

a) The judicial authorities ;

b) The national financial intelligence unit referred to in Article L. 561-23;

c) Customs officials acting on the basis of the prerogatives conferred by the Customs Code;

d) Authorised public finance officials responsible for tax audit and collection;

e) Authorised officers of the judicial police of the national police force and the national gendarmerie, as well as customs and tax officials authorised to carry out judicial investigations pursuant to articles 28-1 and 28-2 of the Code of Criminal Procedure;

f) The supervisory authorities referred to in Article L. 561-36;

3° Persons subject to the anti-money laundering and counter terrorist financing legislation mentioned in Article L. 561-2 in the context of at least one of the due diligence measures mentioned in Articles L. 561-4-1 to L. 561-14-2.

The authorities referred to in 2° shall communicate in good time to the counterpart authorities of the Member States of the European Union, on their own initiative or on request, the information referred to in the first paragraph necessary for the performance of the duties of these authorities.

Access to information relating to beneficial owners shall be free of charge, regardless of the means by which such information is consulted or communicated.

Original in French 🇫🇷

Article L561-46

Les sociétés et entités mentionnées au 1° de l’article L. 561-45-1 déclarent au registre du commerce et des sociétés, par l’intermédiaire de l’organisme mentionné au deuxième alinéa de l’article L. 123-33 du code de commerce, les informations relatives aux bénéficiaires effectifs. Ces informations portent sur les éléments d’identification et le domicile personnel de ces bénéficiaires ainsi que sur les modalités du contrôle que ces derniers exercent sur la société ou l’entité.

Seules sont accessibles au public, les informations relatives aux nom, nom d’usage, pseudonyme, prénoms, mois, année de naissance, pays de résidence et nationalité des bénéficiaires effectifs ainsi qu’à la nature et à l’étendue des intérêts effectifs qu’ils détiennent dans la société ou l’entité.

Ont accès à l’intégralité des informations relatives aux bénéficiaires effectifs :

1° Les sociétés ou entités mentionnées au premier alinéa pour les seules informations qu’elles ont déclarées ;

2° Sans restriction, les autorités suivantes dans le cadre de leur mission :

a) Les autorités judiciaires ;

b) La cellule de renseignement financier nationale mentionnée à l’article L. 561-23 ;

c) Les agents de l’administration des douanes agissant sur le fondement des prérogatives conférées par le code des douanes ;

d) Les agents habilités de l’administration des finances publiques chargés du contrôle et du recouvrement en matière fiscale ;

e) Les officiers habilités de police judiciaire de la police nationale et de la gendarmerie nationale, ainsi que les agents des douanes et des services fiscaux habilités à effectuer des enquêtes judiciaires en application des articles 28-1 et 28-2 du code de procédure pénale ;

f) Les autorités de contrôle mentionnées à l’article L. 561-36 ;

3° Les personnes assujetties à la lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme mentionnées à l’article L. 561-2 dans le cadre d’une au moins des mesures de vigilance mentionnées aux articles L. 561-4-1 à L. 561-14-2.

Les autorités mentionnées au 2° communiquent en temps utile aux autorités homologues des Etats membres de l’Union européenne, de leur propre initiative ou sur demande, les informations mentionnées au premier alinéa nécessaires à l’accomplissement des missions de ces autorités.

L’accès aux informations relatives aux bénéficiaires effectifs est gratuit, quelles que soient les modalités de consultation ou de communication de ces informations.