Article L773-42 of the French Monetary and Financial Code

I.-Pursuant to 8° ofArticle 6-2 of Organic Law No. 99-209 of 19 March 1999, subject to the provisions set out in II, III and IV, the following are automatically applicable in New Caledonia:
1° Article L. 561-1 ;
2° Article L. 561-2 with the exception of its 1° quater, 6° bis, 9° bis only for gaming or betting operators authorised on the basis ofArticle 21 of Law No 2010-476 of 12 May 2010, and 17°;
3° Articles L. 561-2-1 to L. 561-2-3;
4° Article L. 561-3 with the exception of VI;
5° Articles L. 561-4 to L. 561-29-1;
6° Articles L. 561-30 to L. 561-32;
7° Article L. 561-33 with the exception of 3° of II;
8° Articles L. 561-34 to L. 561-48;
9° Article L. 561-50.
II.For the application of the above articles :
1° References made toOrder no. 45-2138 of 19 September 1945 establishing the Ordre des Experts Comptables and regulating the titles and profession of Chartered Accountant, the references to the chambers of notaries and toOrder no. 45-2590 of 2 November 1945 on the status of notaries and the references to the departmental chambers of bailiffs and toOrder no. 45-2592 of 2 November 1945 on the status of bailiffs as well as the references to the disciplinary chamber of auctioneers are replaced by references to the authorities exercising powers of control and sanction over these professions in accordance with locally applicable regulations and locally applicable provisions having the same purpose;
2° References to Law no. 2010-476 of 12 May 2010 are not applicable and references to the Autorité Nationale des Jeux are replaced by locally applicable provisions having the same effect.
III.For the application of the aforementioned articles:
1° In Article L. 561-2 :
a) In 8°, references toArticle 1 of Law No. 70-9 of 2 January 1970 regulating the conditions under which activities relating to certain transactions involving real estate and goodwill may be carried out are replaced by references to locally applicable provisions having the same effect;
b) References to branches of establishments mentioned in Articles L. 511-22, L. 511-23, L. 522-13, L. 526-24, L. 532-18-1, L. 532-20-1 and L. 532-21-3 do not apply;
c) After 9° bis, a new 9° ter is inserted as follows:
“9 ter. The legal representatives of persons holding the authorisation provided for inArticle L. 321-3 of the Internal Security Code, as applicable in New Caledonia;
d) In Article L. 561-2, “avocats”, “notaires”, “commissaires de justice”, “administrateurs judiciaires” and “mandataires judiciaires” refer to similar activities regulated in accordance with locally applicable provisions;
2° In Articles L. 561-3, L. 561-36, L. 561-36-2, L. 561-36-3 and L. 561-37, the words: “European regulations on restrictive measures adopted pursuant to Articles 75 or 215 of the Treaty on the Functioning of the European Union, as well as those adopted pursuant to the same Article 215 for other purposes” are replaced by the words: “European regulations mentioned in Article L. 712-10;”
3° In the last paragraph of Article L. 561-4-1, the words: “as well as the recommendations of the European Commission resulting from the report provided for in Article 6 of Directive 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering or terrorist financing” shall not apply;
4° In Articles L. 561-8 and L. 561-22, the words: “by the Banque de France on the basis of Article L. 312-1” are replaced by the words: “by the Institut d’émission d’outre-mer on the basis of Article L. 752-2”;
5° In Article L. 561-20, the words “in the European Union or the European Economic Area or”, “or in another Member State of the European Union, in a State party to the European Economic Area or” and “in a Member State of the European Union or in a State party to the Agreement on the European Economic Area or” are deleted;
6° When the department referred to in Article L. 561-23 has received information relating to fraudulent evasion or attempted fraudulent evasion of the assessment or payment of all or part of the taxes provided for under local tax regulations, it may pass this information on to the New Caledonian tax authorities. It may also pass on information to the local tax authorities concerning the laundering of tax fraud in accordance with local regulations. In the latter case, the New Caledonian tax authorities will forward the information to the public prosecutor with the approval of the tax offences commission mentioned inarticle 1741 A of the General Tax Code. The latter shall rule on whether the suspicions of tax fraud declared to the department referred to in Article L. 561-23 of this Code are reasonably sufficient;
7° For the application in New Caledonia of the provisions of Article L. 561-31, the offence of tax fraud is deemed to be either the offence provided for in Article 1741 of the General Tax Code committed by the persons or bodies to which these provisions apply, or, for persons and bodies subject to locally established tax regulations, the fact of having fraudulently evaded or attempted to fraudulently evade the assessment or partial or total payment of the taxes provided for therein;
8° In Article L. 561-31-2 :
a) In the second paragraph of I, the words: “the Europol national unit referred to in paragraph 2 of Article 7 of Regulation 2016/794 of 11 May 2016 on the European Union Agency for Law Enforcement Cooperation (Europol)” are replaced by the words: “the national unit responsible for liaison with Europol”;
b) In II, the words: “in the cases provided for in the aforementioned paragraph 7 of Article 7 of Regulation 2016/794” are replaced by the words: “if such communication is contrary to the essential security interests of France or leads to the disclosure of information concerning specific organisations or intelligence activities in the field of national security”;
9° In Article L. 561-36:
a) References to State departments responsible for competition, consumer affairs and fraud control and references to the sports federation are replaced by references to locally competent bodies with the same purpose;
b) References to Articles L. 532-20-1, L. 532-21-3 and L. 621-18-5 are deleted;
c) References to Law no. 71-1130 of 31 December 1971 reforming certain judicial and legal professions are replaced by references to local provisions having the same effect;
10° In Article L. 561-36-1 :
a) In II, after the words “and the regulatory provisions adopted for their application”, the end of the sentence is worded as follows: “the provisions set out in Articles L. 722-3 to L. 722-5 and L. 722-9 to L. 722-17 relating to information on the originator and beneficiary accompanying transfers of funds, as well as those provided for in the second paragraph of this Article”;
b) In the first paragraph of VII, the reference to Article L. 613-20-2 is deleted;
11° In 5° of Article L. 561-38, references to the sports federation are replaced by references to locally competent bodies with the same purpose;
12° In 4° of Article L. 561-46, references to customs officials are replaced by references to locally competent officials responsible for customs operations;
13° In Article L. 561-47, references to the commercial court are replaced by references to the mixed commercial court.
IV – The provisions of Chapter I of Title VI of Book V relating to the fight against money laundering are applicable to the Office des postes et télécommunications.

Original in French 🇫🇷

Article L773-42

I.-En application du 8° de l’article 6-2 de la loi organique n° 99-209 du 19 mars 1999, sous réserve des dispositions prévues au II, au III et au IV, sont applicables de plein droit en Nouvelle-Calédonie :
1° L’article L. 561-1 ;
2° L’article L. 561-2 à l’exception de ses 1° quater, 6° bis, 9° bis uniquement pour les opérateurs de jeux ou de paris autorisés sur le fondement de l’article 21 de la loi n° 2010-476 du 12 mai 2010, et 17° ;
3° Les articles L. 561-2-1 à L. 561-2-3 ;
4° L’article L. 561-3 à l’exception de son VI ;
5° Les articles L. 561-4 à L. 561-29-1 ;
6° Les articles L. 561-30 à L. 561-32 ;
7° L’article L. 561-33 à l’exception du 3° de son II ;
8° Les articles L. 561-34 à L. 561-48 ;
9° L’article L. 561-50.
II.-Pour l’application des articles mentionnés ci-dessus :
1° Les références faites à l’ordonnance n° 45-2138 du 19 septembre 1945 portant institution de l’ordre des experts-comptables et réglementant les titres et la profession d’expert-comptable, les références faites aux chambres des notaires et à l’ordonnance n° 45-2590 du 2 novembre 1945 relative au statut du notariat et les références faites aux chambres départementales des huissiers de justice et à l’ordonnance n° 45-2592 du 2 novembre 1945 relative au statut des huissiers de justice ainsi que les références faites à la chambre de discipline des commissaires-priseurs sont remplacées par les références aux autorités exerçant le pouvoir de contrôle et de sanction sur ces professions selon la réglementation applicable localement et aux dispositions applicables localement ayant le même objet ;
2° Les références à la loi n° 2010-476 du 12 mai 2010 ne sont pas applicables et les références à l’Autorité nationale des jeux sont remplacées par les dispositions applicables localement ayant le même effet.
III.-Pour l’application des articles mentionnés ci-dessus :
1° A l’article L. 561-2 :
a) Au 8°, les références à l’article 1er de la loi n° 70-9 du 2 janvier 1970 réglementant les conditions d’exercice des activités relatives à certaines opérations portant sur les immeubles et fonds de commerce sont remplacées par des références aux dispositions applicables localement ayant le même objet ;
b) Les références aux succursales des établissements mentionnés aux articles L. 511-22, L. 511-23, L. 522-13, L. 526-24, L. 532-18-1, L. 532-20-1 et L. 532-21-3 ne sont pas applicables ;
c) Après le 9° bis, il est inséré un 9° ter ainsi rédigé :
« 9 ter. Les représentants légaux des personnes titulaires de l’autorisation prévue à l’article L. 321-3 du code de la sécurité intérieure, dans sa rédaction applicable en Nouvelle-Calédonie ;
d) Au 13° de l’article L. 561-2, « les avocats », « les notaires », « les commissaires de justice », « les administrateurs judiciaires », « les mandataires judiciaires » s’entendent des activités homologues réglementées selon les dispositions applicables localement ;
2° Aux articles L. 561-3, L. 561-36, L. 561-36-2, L. 561-36-3 et L. 561-37, les mots : « des règlements européens portant mesures restrictives pris en application des articles 75 ou 215 du Traité sur le fonctionnement de l’Union européenne, ainsi que celles prises en application du même article 215 à d’autres fins » sont remplacés par les mots : « des règlements européens mentionnés à l’article L. 712-10 ; »
3° Au dernier alinéa de l’article L. 561-4-1, les mots : « ainsi que des recommandations de la Commission européenne issus du rapport prévu par l’article 6 de la directive 2015/849 du Parlement européen et du Conseil du 20 mai 2015 relative à la prévention de l’utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux ou du financement du terrorisme » ne sont pas applicables ;
4° Aux articles L. 561-8 et L. 561-22, les mots : « par la Banque de France sur le fondement de l’article L. 312-1 » sont remplacés par les mots : « par l’Institut d’émission d’outre-mer sur le fondement de l’article L. 752-2 » ;
5° A l’article L. 561-20, les mots : « dans l’Union européenne ou l’Espace économique européen ou », « ou dans un autre Etat membre de l’Union européenne, dans un Etat partie à l’espace économique européen ou » et « dans un Etat membre de l’Union européenne ou dans un Etat partie à l’accord sur l’Espace économique européen ou » sont supprimés ;
6° Lorsque le service mentionné à l’article L. 561-23 a reçu des informations sur des faits de soustraction frauduleuse ou de tentative de soustraction frauduleuse à l’établissement ou au paiement partiel ou total des impôts prévus par la réglementation fiscale établie localement, il peut les transmettre à l’administration fiscale de la Nouvelle-Calédonie. Il peut également transmettre à l’administration fiscale de la collectivité des informations sur des faits de blanchiment de fraude fiscale à la réglementation locale. Dans ce dernier cas, l’administration fiscale de la Nouvelle-Calédonie les transmet au procureur de la République sur avis conforme de la commission des infractions fiscales mentionnée à l’article 1741 A du code général des impôts. Celle-ci se prononce sur le caractère raisonnablement suffisant des soupçons de fraude fiscale déclarés au service mentionné à l’article L. 561-23 du présent code ;
7° Pour l’application en Nouvelle-Calédonie des dispositions de l’article L. 561-31, est considérée comme infraction de fraude fiscale soit l’infraction prévue par les dispositions de l’article 1741 du code général des impôts commise par les personnes ou organismes auxquels ces dispositions s’appliquent, soit, pour les personnes et organismes relevant de la réglementation fiscale établie localement, le fait de s’être soustrait frauduleusement ou d’avoir tenté de se soustraire frauduleusement à l’établissement ou au paiement partiel ou total des impôts prévus par celle-ci ;
8° A l’article L. 561-31-2 :
a) Au second alinéa du I, les mots : « l’unité nationale d’Europol mentionnée au paragraphe 2 de l’article 7 du règlement 2016/794 du 11 mai 2016 relatif à l’Agence de l’Union européenne pour la coopération des services répressif (Europol) » sont remplacés par les mots : « l’unité nationale chargée de la liaison avec Europol » ;
b) Au II, les mots : « dans les cas prévus au paragraphe 7 précité de l’article 7 du règlement 2016/794 » sont remplacés par les mots : « si cette communication est contraire aux intérêts essentiels de la sécurité de la France ou conduit à divulguer des informations concernant des organisations ou des activités de renseignement spécifiques dans le domaine de la sûreté nationale » ;
9° A l’article L. 561-36 :
a) Les références aux services de l’Etat chargés de la concurrence, de la consommation et de la répression des fraudes ainsi que les références à la fédération sportive sont remplacées par les références aux organismes compétents localement, ayant le même objet ;
b) Les références aux articles L. 532-20-1, L. 532-21-3 et L. 621-18-5 sont supprimées ;
c) Les références à la loi n° 71-1130 du 31 décembre 1971 portant réforme de certaines professions judiciaires et juridiques sont remplacées par les références aux dispositions locales ayant le même effet ;
10° A l’article L. 561-36-1 :
a) Au II après les mots : « et des dispositions réglementaires prises pour leur application » la fin de la phrase est ainsi rédigée : « des dispositions prévues aux articles L. 722-3 à L. 722-5 et L. 722-9 à L. 722-17 relatives aux informations sur le donneur d’ordre et le bénéficiaire accompagnant les transferts de fonds ainsi que de celles prévues au deuxième alinéa du présent article » ;
b) Au premier alinéa du VII, la référence à l’article L. 613-20-2 est supprimée ;
11° Au 5° de l’article L. 561-38, les références à la fédération sportive sont remplacées par les références aux organismes compétents localement ayant le même objet ;
12° Au 4° de l’article L. 561-46, les références aux agents de l’administration des douanes sont remplacées par les références aux agents chargés des opérations de douanes compétents localement ;
13° A l’article L. 561-47, les références au tribunal de commerce sont remplacées par celles au tribunal mixte de commerce.
IV.-Les dispositions du chapitre Ier du titre VI du livre V relatif à la lutte contre le blanchiment de capitaux sont applicables à l’Office des postes et télécommunications.