Article D152-8 of the French Monetary and Financial Code

I.-For the purposes of II of article L. 152-1-2, the documents accepted to prove the origin of cash in an amount equal to or greater than 50,000 euros are as follows:

1° A bank document certifying that cash transactions, cash withdrawals or cheques have been carried out;

2° A document relating to a manual foreign exchange transaction;

3° A document relating to property sales, transfers of securities, donations, acknowledgements of debt or loans;

4° a contract or invoice;

5° Proof of gambling winnings;

6° A cash declaration made to the customs authorities of a Member State of the European Union;

7° A sworn declaration by the owner, creditor or debtor of the cash, accompanied by a copy of their identity document.

These documents must have been drawn up no earlier than six months prior to the filing of the declarations provided for in articles L. 152-1 and L. 152-1-1 when they concern cash, and two years in other cases. By way of derogation, the cash declaration referred to in 6° must have been made no earlier than five days prior to the filing of these declarations.

II – The documents referred to in I are produced to the customs department when the declarations provided for in Articles L. 152-1 and L. 152-1-1 of the Monetary and Financial Code are filed under the following conditions:

1° When declarations are submitted directly to the customs department, the documents may be presented on any medium. The customs department shall keep a copy;

2° When declarations are sent electronically, the documents are transmitted using the dedicated teleservice set up by the customs authorities;

3° When declarations are sent by post, the documents are enclosed on paper.

The customs department may carry out checks to ensure that the documents presented correspond to the cash declared and justify its origin.

Original in French 🇫🇷

Article D152-8

I.-Pour l’application du II de l’article L. 152-1-2, les documents admis pour justifier de la provenance de l’argent liquide d’un montant égal ou supérieur à 50 000 euros sont les suivants :

1° Un document bancaire attestant de la réalisation d’opérations de caisse, de retraits d’espèces ou d’émissions de chèques ;

2° Un document relatif à une opération de change manuel ;

3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts ;

4° Un contrat ou une facture ;

5° Un justificatif de gains aux jeux ;

6° Une déclaration d’argent liquide effectuée auprès des autorités douanières d’un Etat membre de l’Union européenne ;

7° Une déclaration sur l’honneur du propriétaire, du créancier ou du débiteur de l’argent liquide accompagnée d’une copie d’une pièce d’identité de celui-ci.

Ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois avant le dépôt des déclarations prévues aux articles L. 152-1 et L. 152-1-1 lorsqu’ils concernent des espèces, et deux ans dans les autres cas. Par dérogation, la déclaration d’argent liquide mentionnée au 6° doit avoir été effectuée au plus tôt cinq jours avant le dépôt de ces déclarations.

II.-Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes au moment du dépôt des déclarations prévues aux articles L. 152-1 et L. 152-1-1 du code monétaire et financier dans les conditions suivantes :

1° Lorsque les déclarations sont remises directement au service des douanes, les documents peuvent être présentés sur tout support. Le service des douanes en conserve une copie ;

2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents sont transmis en utilisant le téléservice dédié mis en place par l’administration des douanes ;

3° Lorsque les déclarations sont adressées par voie postale, les documents sont joints sur support papier.

Le service des douanes peut effectuer des vérifications afin de s’assurer que les documents présentés correspondent à l’argent liquide déclaré et justifient de sa provenance.